Rilevamenti nell’EHP
Forme di rilevamenti
Si distinguono diversi tipi di rilevamenti:
- rilevamenti basati su moduli
- rilevamenti basati su file XML
- rilevamenti basati su file Excel
- rilevamenti basati su piani contabili (solo per le imprese di assicurazione)
Per i rilevamenti basati su moduli, in alcuni casi il modulo può essere scaricato, compilato e infine ricaricato per esempio come file xml o Excel. Queste funzioni sono configurate dalla FINMA per ogi rilevamento e non tutte sono sempre possibili.
Modello di stato per i rilevamenti
Durante il processo, il rilevamento passa attraverso vari stati, spiegati dettagliatamente di seguito.
| Stato | Descrizione |
| Aperto | Una volta che la FINMA lo ha pubblicato, il rilevamento si trova nello stato «aperto».
Sintanto che si trova in questo stato, la FINMA non può prendere visione del singolo rilevamento. Se la FINMA deve visionare il singolo rilevamento, l’intermediario finanziario o la società di audit/l’OV deve attivare la modalità di supporto. |
| Convalidato | L’intermediario finanziario o la società di audit/l’OV ha convalidato il singolo rilevamento. Questo stato consente di segnalare alle persone coinvolte che il singolo rilevamento è pronto per essere trasmesso, tuttavia può continuare a essere elaborato.
Sintanto che si trova in questo stato, la FINMA non può prendere visione del singolo rilevamento. |
| Esame della società di audit/dell’OV | Alcuni rilevamenti richiedono o consentono un’interazione con terzi. I rilevamenti che sono inoltrati per l’«esame della società di audit/dell’OV» consentono alla società di audit e all’OV di prendere visione del rilevamento in questione e di confermarlo (approvazione) o respingerlo (rifiuto).
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| Trasmesso alla FINMA | Il singolo rilevamento è stato trasmesso alla FINMA. Ora non può più essere elaborato. |
| In fase di correzione | La FINMA ha rinviato il rilevamento singolo per la correzione.
Un singolo rilevamento che si trova nello stato «In fase di correzione» deve essere reinoltrato prima dell’ulteriore elaborazione da parte della FINMA, poiché la FINMA non può visionarlo in questo stato. |
| Concluso | Il singolo rilevamento è stato concluso dalla FINMA. |
| Bloccato | Bloccato Se necessario, la FINMA può bloccare il singolo rilevamento in qualunque momento. Un singolo rilevamento bloccato dalla FINMA viene eliminato dall’elenco dei rilevamenti presso l’intermediario finanziario o la società di audit/l’OV. Il rilevamento viene di nuovo attribuito all’intermediario finanziario o alla società di audit/all’OV con una nuova pubblicazione. Il procedimento è stato volutamente attuato in questo modo, tra l’altro per poter ritirare un rilevamento e ripubblicarlo dopo aver corretto i dati di base. |
Importante
Non appena un rilevamento o una trasmissione di dati si trova in uno stato finale, il rilevamento è cancellato dopo cinque anni e la trasmissione di dati dopo tre anni. A questo punto né la FINMA né l’istituto possono più prenderne visione nell’EHP.
Rilevamenti basati su moduli
Per i rilevamenti basati su moduli gli intermediari finanziari o la società di audit/l’OV inseriscono i dati in un apposito modulo. I moduli sono intuitivi e, una volta compilati, possono essere convalidati (controllo di completezza) e inoltrati alla FINMA (vedi figura seguente).
Rilevamenti basati su file XML
Per i rilevamenti con file XML la FINMA inserisce uno schema XML, un cosiddetto XSD (XML Schema Definition). Questa forma di rilevamenti è combinata spesso con un rilevamento basato su un file Excel. Per i rilevamenti XML non viene immesso un modulo, bensì un file XML o un file Excel. L’intermediario finanziario o la società di audit/l’OV può scaricare questo file (a seconda della configurazione un file XML o un file Excel). Per compilare un file XML sono necessarie conoscenze avanzate dei dati XML.
Rilevamenti basati su file Excel
A seconda della configurazione del modello, per i rilevamenti o le trasmissioni di dati basati su moduli e file XML è possibile scaricare, compilare e infine ricaricare il modulo o il file XML in formato Excel.
