La FINMA surveille la situation en matière de risques des établissements financiers suisses. Cela inclut également les risques climatiques, car ils constituent une menace croissante pour les établissements et la place financière. La FINMA entend garantir la résistance de ces acteurs du marché. Ceux-ci doivent pouvoir continuer de fonctionner même si les risques liés au climat devaient effectivement se réaliser. En effet, il s’agit de protéger les clients des banques, les assurés et les investisseurs.
Pourquoi les banques et les assurances suisses doivent-elles se préoccuper des risques liés au changement climatique et à aux modifications dans la nature? La réponse est sans équivoque: ces risques sont de plus en plus fréquents et entraînent d’autres risques, notamment financiers. Les dernières années illustrent clairement ce phénomène: dans des localités comme Brienz, Kandersteg et Blatten, des montagnes se sont effondrées et ont menacé des villages entiers. En 2024, la Suisse a connu de violentes intempéries. Elles ont provoqué des crues, des inondations et des glissements de terrain. Des maisons et des routes ont été inondées, un pont s’est effondré, des lignes électriques ont été détruites. Les scientifiques le disent clairement: de tels événements risquent de se produire de plus en plus fréquemment à l’avenir. La FINMA estime qu’une intervention s’impose afin de garantir le bon fonctionnement de la place financière suisse, y compris face aux risques climatiques, et de protéger au mieux les clients des marchés financiers.
Rapport de la FINMA sur les risques liés au climat
Dans son «Monitorage des risques», la FINMA rend compte des principaux dangers qui pèsent sur la place financière suisse. Elle y pointe à plusieurs reprises les risques à long terme liés au changement climatique. Depuis 2025, la FINMA publie un rapport annuel sur ces risques climatiques. Elle remplit ainsi ses obligations conformément à la loi sur le CO₂. Le rapport expose les risques climatiques auxquels les établissements financiers suisses sont exposés à l’heure actuelle, la manière dont ceux-ci les appréhendent et les mesures prises par la FINMA elle-même.
L’Autorité de surveillance aussi arrive à la conclusion suivante: les risques liés au changement climatique – qu’il s’agisse de changements dans l’économie ou de conséquences directes comme les catastrophes naturelles – vont aller croissant. Les établissements financiers travaillent à l’intégration de ces risques dans leur gestion globale des risques.
Les attentes de la FINMA
La FINMA attend des établissements financiers qu’ils passent en revue les risques climatiques auxquels ils peuvent être exposés directement et indirectement. Les établissements financiers doivent également identifier les risques financiers qui en découlent pour eux, que ce soit au niveau de leur portefeuille hypothécaire, de leurs placements ou de leur activité d’assurance. Ils doivent en rendre compte en toute transparence et veiller à les limiter. La FINMA a publié ses attentes à l’égard des banques et des assureurs dans sa Circulaire 26/1 «Risques financiers liés à la nature». À partir de 2028, les établissements devront également satisfaire ces attentes au regard d’autres risques liés à la nature, comme ceux en lien avec l’appauvrissement de la biodiversité ou avec tout autre problème d’ordre environnemental.
La FINMA examine la gestion des risques climatiques pratiquée par les établissements
La FINMA recueille régulièrement des informations et des indicateurs-clés sur les risques climatiques auprès des banques et des assureurs de tailles moyenne à grande. Cela lui permet de surveiller de près les établissements particulièrement touchés par les risques climatiques du fait de leurs activités. Elle identifie par exemple les banques qui investissent massivement dans des entreprises dont le modèle économique est menacé par le changement climatique. Ou encore les assureurs qui se sont fixé des objectifs ambitieux en matière de réduction des gaz à effet de serre, sans expliquer comment ils comptent les atteindre. Cela peut nuire à la réputation des assureurs et leur faire courir des risques au niveau juridique.
La FINMA mène régulièrement des entretiens de surveillance avec les établissements de grande taille afin d’examiner comment ceux-ci se protègent contre les risques climatiques. Elle effectue également des contrôles sur place afin de vérifier le respect de ses exigences, de détecter les points faibles dans les procédures des établissements et d’exiger des mesures correctives.
La FINMA effectue des analyses prospectives
La FINMA s’efforce d’appréhender de manière prospective les répercussions financières du changement climatique sur la place financière suisse. À cette fin, elle coopère étroitement avec la Banque nationale suisse (BNS) et réalise au besoin des analyses dites de scénarios. Il s’agit d’étudier les répercussions financières de différents scénarios sur l’établissement considéré. La FINMA et la BNS travaillent également conjointement à des analyses du potentiel de perte pour la place financière suisse. Elles examinent par exemple dans quelle mesure les risques liés aux dangers naturels peuvent entraîner des pertes dans le secteur immobilier suisse.
Conclusion: Les risques climatiques et ceux liés à la nature ne vont pas disparaître, mais s’accroître. La FINMA continuera de se concentrer sur les risques liés au changement climatique et à la destruction de la nature. Il est essentiel que les banques et les assurances renforcent leur capacité de résistance face à ces défis croissants, afin de garantir la stabilité de la place financière suisse et de protéger les clients des marchés financiers.
