2019-07

X SA in quanto intermediario finanziario direttamente sottoposto alla vigilanza del-la FINMA aveva per anni sottaciuto alla FINMA l'esistenza di un procedimento penale estero per associazione per delinquere finalizzata al riciclaggio di denaro diretto contro A, suo amministratore unico e azionista al 50%, nell'ambito del quale quest'ultimo è stato condannato a più anni di reclusione e a una multa. Secondo la relativa sentenza, A avrebbe organizzato a metà degli anni 90 il trasporto e il cambio in valuta estera di denaro proveniente dal contrabbando di tabacco. È inoltre emerso dai rapporti di audit LRD per gli esercizi 2016 e 2017, che X SA aveva violato le proprie prescrizioni interne concernenti le transazioni a rischio superiore e che A, in quanto responsabile LRD, non aveva partecipato da anni a corsi di ag-giornamento in tale ambito. Successivamente, X SA ha tuttavia preso di propria iniziativa le misure necessarie a ripristinare la situazione conforme, informando la FINMA in maniera proattiva sullo stato delle procedure estere contro A, che si è ritirato completamente dalla direzione e dall'azionariato di X SA. Infine, X SA ha adottato nuove direttive interne antiriciclaggio in forma scritta e incaricato una società fiduciaria di controllare ogni transazione che rientrava negli obblighi di diligenza particolari ai sensi della LRD. La FINMA ha constatato una grave violazione dell'obbligo di informazione ai sensi dell'art. 29 LFINMA, gravi violazioni degli obblighi di diligenza LRD, più precisamente dell'obbligo di intraprendere i chiarimenti necessari in caso di transazioni a rischio superiore, nonché la violazione dell'obbligo di fornire la garanzia dell'osservanza degli obblighi derivanti dalla LRD ai sensi dell'art. 14 cpv. 2 lett. c LRD.

accertamento (art. 32 LFINMA).

la decisione della FINMA è cresciuta in giudicato senza ricorso.