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Rundschreiben

Gemäss Art. 7 Abs. 1 lit. b des Finanzmarktaufsichtsgesetzes reguliert die FINMA durch Rundschreiben über die Anwendung der Finanzmarktgesetzgebung.

FINMA-RS Datum Kurztitel Titel
FINMA-RS 13/6 06.12.12(angepasst 01.01.13) Liquidität Banken Berichterstattung zur kurzfristigen Liquiditätsquote und qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement
FINMA-RS 13/5 05.12.12 Liquidität Versicherer Grundlagen für die Erfassung von Liquiditätsrisiken sowie für die Berichterstattung zur
Liquidität durch Versicherer
FINMA-RS 13/4 06.12.12 Prüfgesellschaften und leitende Prüfer Prüfgesellschaften und leitende Prüfer
FINMA-RS 13/3 06.12.12 Prüfwesen Prüfwesen
Dokumente zum Rundschreiben Prüfwesen
(Die Standardprüfstrategien für Fondsleitung, Vermögensverwalter, Vertreter ausländischer kollektiver Kapitalanlagen, SICAF, SICAV, Kommanditgesellschaft für kollektive Kapitalanlagen und Depotbank werden an die Bestimmungen des revidierten Kollektivanlagengesetzes KAG sowie der korrespondierenden  Kollektivanlagenverordnung KKV angepasst und nach deren Inkrafttreten veröffentlicht.)

FINMA-RS 13/2 06.12.12 SST-Erleichterungen Temporäre Erleichterungen im Schweizer Solvenztest (SST)
FINMA-RS 13/1 01.06.12
(angepasst 06.12.12)
Anrechenbare Eigenmittel Banken Aufsichtsrechtlich anrechenbare Eigenmittel von Banken
FINMA-RS 12/1 29.06.11 (angepasst 01.06.12) Ratingagenturen Anerkennung von Instituten zur Bonitätsbeurteilung (Ratingagenturen)
FINMA-RS 11/3 30.06.11 Rückstellungen Rückversicherung Versicherungstechnische Rückstellungen in der Rückversicherung
FINMA-RS 11/2 30.03.11 (angepasst 01.01.13) Eigenmittelpuffer und Kapitalplanung Banken Eigenmittelpuffer und Kapitalplanung bei Banken
FINMA-RS 11/1 20.10.10 Finanzintermediation nach GwG Ausführungen zur Verordnung über die berufsmässige Ausübung der Finanzintermediation (VBF) Es wurde keine Beschreibung (de) erfasst.
FINMA-RS 10/3 18.03.10 Krankenversicherung nach VVG Zusatzversicherung zur sozialen Krankenversicherung und Spezialfragen der privaten Krankenversicherung Es wurde keine Beschreibung (de) erfasst.
FINMA-RS 10/2 17.12.09
(angepasst 01.01.13)
Repo/SLB Pensions- und Darlehensgeschäfte mit Wertschriften (Repo/SLB) Es wurde keine Beschreibung (de) erfasst.
FINMA-RS 10/1 21.10.09 (angepasst 01.06.12) Vergütungssysteme Mindeststandards für Vergütungssysteme bei Finanzinstituten
FINMA-RS 09/1 18.12.08 Eckwerte zur Vermögensverwaltung Eckwerte für die Anerkennung von Selbstregulierungen zur Vermögensverwaltung als Mindeststandard
FINMA-RS 08/44 28.11.08 (angepasst
01.06.12)
SST Schweizer Solvenztest (SST) Acrobat Icon
FINMA-RS 08/43 20.11.08 Rückstellungen Lebensversicherung Versicherungstechnische Rückstellungen in der Lebensversicherung Acrobat Icon
FINMA-RS 08/42 20.11.08 Rückstellungen Schadenversicherung Versicherungstechnische Rückstellungen in der Schadenversicherung Acrobat Icon
FINMA-RS 08/41
(ersetzt durch FINMA-RS 13/3 und 13/4, Dokument gilt als Übergang zum Abschluss der letzten Aufsichtsperioden für Banken, KAG-Institute und DUFI (Ausnahme: Kst GwG-RS 2004/1 und 2005/1)
20.11.08 Prüfwesen   Acrobat Icon
FINMA-RS 08/40 20.11.08 Lebensversicherung Lebensversicherung Acrobat Icon
FINMA-RS 08/39 20.11.08 Anteilgebundene Lebensversicherung Anteilgebundene Lebensversicherung Acrobat Icon
FINMA-RS 08/38 20.11.08
(angepasst
26.11.08)
Marktverhaltensregeln Aufsichtsregeln zum Marktverhalten im Effektenhandel Acrobat Icon
FINMA-RS 08/37 20.11.08 Delegation durch Fondsleitung / SICAV Delegation von Aufgaben durch die Fondsleitung und die SICAV Acrobat Icon
FINMA-RS 08/36 20.11.08 Betriebsrechnung berufliche Vorsorge Betriebsrechnung berufliche Vorsorge Acrobat Icon
FINMA-RS 08/35 20.11.08 
(angepasst 06.12.12)
Interne Revision Versicherer Interne Revision bei Versicherern Acrobat Icon
FINMA-RS 08/34 (ersetzt durch FINMA-RS 13/1) 20.11.08 Kernkapital Banken Ermittlung der aufsichtsrechtlichen Eigenmittel bei Anwendung eines international anerkannten Rechnungslegungsstandards bei Banken
FINMA-RS 08/33 20.11.08 Kapitalbedarf Rückversicherungscaptives Risikobasierter Kapitalbedarf von Rückversicherungscaptives Acrobat Icon
FINMA-RS 08/32 20.11.08 Corporate Governance Versicherer Corporate Governance, Risikomanagement und Internes Kontrollsystem bei Versicherern Acrobat Icon
FINMA-RS 08/31 20.11.08 
(angepasst 06.12.12)
Versicherungskonzernbericht Berichterstattung zum Konzernbericht von Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomeraten Acrobat Icon
FINMA-RS 08/30 20.11.08 Solvabilität I Versicherungskonzerne Berichterstattung zur Solvabilität I von Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomeraten
Anhang 1
Anhang 2
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Es wurde keine Beschreibung (de) erfasst.
Es wurde keine Beschreibung (de) erfasst.
FINMA-RS 08/29 20.11.08 Interne Geschäftsvorgänge Versicherungskonzerne Berichterstattung über interne Geschäftsvorgänge bei Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomeraten Acrobat Icon
FINMA-RS 08/28 20.11.08 Struktur Versicherungskonzerne Berichterstattung über die Struktur von Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomeraten Acrobat Icon
FINMA-RS 08/27 20.11.08 Organisation Versicherungskonzerne Berichterstattung über die Organisation von Versicherungsgruppen und Versicherungskonglomeraten Acrobat Icon
FINMA-RS 08/26 
(ersetzt durch FINMA-RS 12/1)
20.11.08 Ratingagenturen Anerkennung von Instituten zur Bonitätsbeurteilung im Hinblick auf die Beurteilung der erforderlichen Eigenmittel
FINMA-RS 08/25 20.11.08 Auskunftspflicht Versicherer Selbstständige Auskunftspflicht der Versicherungsunternehmen über alle für die Aufsicht relevanten Vorkommnisse Acrobat Icon
FINMA-RS 08/24 20.11.08 (angepasst
06.12.12)
Überwachung und interne Kontrolle Banken Überwachung und interne Kontrolle bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/23 20.11.08
(angepasst  01.06.12)
Risikoverteilung Banken Risikoverteilung bei Banken
(alte Fassung per 31.12.12)
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FINMA-RS 08/22 20.11.08
(angepasst 01.01.13)
EM-Offenlegung Banken Offenlegungspflichten im Zusammenhang mit der Eigenmittelunterlegung bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/21 20.11.08 (angepasst
01.06.12)
Operationelle Risiken Banken Eigenmittelanforderungen für Operationelle Risiken bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/20 20.11.08
(angepasst  01.06.12)
Marktrisiken Banken Eigenmittelanforderungen für Marktrisiken bei Banken
(alte Fassung per 31.12.12)
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FINMA-RS 08/19 20.11.08
(angepasst 
30.10.12)
Kreditrisiken Banken Eigenmittelanforderungen für Kreditrisiken bei Banken
(alte Fassung per 31.12.12) Konkordanztabellen
Securitisation – Konkordanztabelle SA-CH und SA-BIZ
Securitisation – Konkordanztabelle IRB
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FINMA-RS 08/18 20.11.08
(angepasst 06.12.12)
Anlagerichtlinien Versicherer Anlagen im gebundenen Vermögen sowie Einsatz von derivativen Finanzprodukten bei Versicherern Acrobat Icon
FINMA-RS 08/17 20.11.08
(angepasst
20.10.10)
Informationsaustausch SRO/FINMA Informationsaustausch zwischen den SRO und der FINMA betreffend Anschlüsse, Ausschlüsse und Austritte von Finanzintermediären Acrobat Icon
FINMA-RS 08/16 20.11.08 Verantwortliche(r) Aktuar/in Anforderungen an die verantwortliche Aktuarin oder den verantwortlichen Aktuar Acrobat Icon
FINMA-RS 08/15 20.11.08 Fusionen Krankenversicherer Fusionen, Spaltungen, Umwandlungen und Vermögensübertragungen von Krankenversicherern nach KVG im Bereich der Krankenzusatzversicherungen nach VVG Acrobat Icon
FINMA-RS 08/14 20.11.08 
(angepasst 06.12.12)
Aufsichtsreporting Banken Aufsichtsreporting nach Jahres- und Halbjahresabschluss bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/13 20.11.08 Tarifierung Risikoversicherung berufliche Vorsorge Tarifierung der Todesfall- und Erwerbsunfähigkeitsversicherung im Rahmen der beruflichen Vorsorge Acrobat Icon
FINMA-RS 08/12 20.11.08 Drehtürprinzip berufliche Vorsorge Regelung der Rückkaufsbedingungen der beruflichen Vorsorge im Geschäftsplan und den AVB Acrobat Icon
FINMA-RS 08/11 20.11.08
(angepasst 06.12.12)
Meldepflicht Effektengeschäft Meldepflicht von Effektengeschäften Acrobat Icon
FINMA-RS 08/10 20.11.08
(angepasst 06.12.12)
Selbstregulierung als Mindeststandard Von der Eidg. Finanzmarktaufsicht als Mindeststandard anerkannte Selbstregulierung Acrobat Icon
FINMA-RS 08/9  (aufgehoben per 31.07.12) 20.11.08 Aufsicht über die Grossbanken Aufsicht über die Grossbanken  
FINMA-RS 08/8 20.11.08 Öffentliche Werbung kollektive Kapitalanlagen Öffentliche Werbung im Sinne der Gesetzgebung über die kollektiven Kapitalanlagen Acrobat Icon
FINMA-RS 08/7 20.11.08
(angepasst 06.12.12)
Outsourcing Banken Auslagerung von Geschäftsbereichen bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/6 20.11.08 (angepasst
06.12.12)
Zinsrisiken Banken Messung, Bewirtschaftung und Überwachung der Zinsrisiken bei Banken Acrobat Icon
FINMA-RS 08/5 20.11.08 Effektenhändler Erläuterungen zum Begriff Effektenhändler Acrobat Icon
FINMA-RS 08/4 20.11.08 Effektenjournal Führung des Effektenjournals durch Effektenhändler Acrobat Icon
FINMA-RS 08/3 20.11.08
(angepasst
18.01.10)
Publikumseinlagen bei Nichtbanken Gewerbsmässige Entgegennahme von Publikumseinlagen durch Nichtbanken im Sinne des Bankengesetzes Acrobat Icon
FINMA-RS 08/2 20.11.08
(angepasst
01.06.12)
Rechnungslegung Banken Richtlinien zu den Rechnungslegungsvorschriften der Art. 23 bis 27 BankV Acrobat Icon
FINMA-RS 08/1 20.11.08
(angepasst
01.01.13)
Bewilligungs- und Meldepflichten Banken Bewilligungs- und meldepflichtige Tatbestände bei Börsen, Banken, Effektenhändlern und Prüfgesellschaften Acrobat Icon