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[null,"Erläuterungen\nDie Tabelle liefert einen Überblick über alle Erleichterungen für Banken und Wertpapierhäuser der Kat. 4 und 5 im Standardregime sowie für Teilnehmer im Kleinbankenregime (KBR): \n\n1. Buttons zur Filterung \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n    Hinweis zur manuelle Filterung: Falls die Nutzung der Buttons nicht möglich ist, bitte die Filter (Ja/Nein) in entsprechender Spalte (Spalte H/I/J) setzen.  \n    Achtung: Vor Filterung einer neuen Spalte müssen jeweils die vorherigen Filter aufgehoben werden.\n\n2. Lesebeispiel: Von welchen zusätzlichen Erleichterungen kann bei einem KBR-Eintritt profitiert werden? (gilt analog für den KBR-Austritt)\n    - Schritt 1: Button orange anwählen / Schritt 2: Vergleiche Spalte orange (ja) mit Spalte grün (nein). Zusätzliche Erleichterungen sind erkennbar.\n    - Siehe z.B. Zeile 6: Das Institut ist von Art. 41-46 ERV dispensiert und kann somit auf die Berechnung der RWA verzichten und ist damit folglich auch von der Einhaltung weiterer Regulierung befreit. \n\n3. Stand per 1. Januar 2024. Der Inhalt wurde nach Best-Erfort aufgesetzt. Es besteht daher kein Anspruch auf Vollständigkeit, respektive auf Aktualisierung."]
["Rechtsgrundlagen","Titel","Kapitel","Abschnitt","Art./Rz","Inhalt (Originaltext aus den gesetzlichen Grundlagen)","Kommentar FINMA","Anwendbare Erleichterungen für Standardregime-Teilnehmer der Kat. 4 und 5 (Erleichterungen Proportionalitätsprinzip)","Anwendbare Erleichterungen für KBR-Teilnehmer (inkl. geltende Erleichterungen Proportionalitätsprinzip)","Erleichterungen ausschliesslich für KBR-Teilnehmer (exkl. Erleichterungen Proportionalitätsprinzip) "]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Allgemeine Bestimmungen","Nachweis und Offenlegung angemessener Eigenmittel",null,14,"1 Die Banken weisen vierteljährlich nach, dass sie über angemessene Eigenmittel verfügen. Die FINMA legt fest, was der Eigenmittelnachweis umfassen muss. \n2 Der Eigenmittelnachweis auf konsolidierter Basis ist halbjährlich zu erbringen.\n3 Die Nachweise sind innert sechs Wochen nach Ablauf des Quartals oder des Halbjahres der Schweizerischen Nationalbank einzureichen.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Erleichterung EM-Nachweis. Vereinfachter EM-Nachweis für KBR-Teilnehmer: Basel III / Kleinbankenregime (_SBR_CA) anstatt Basel III/ Internationaler Standardansatz (_CRSABIS,_SR)","nein","ja","ja"]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Erforderliche Eigenmittel","Vereinfachungen für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5",null,"47a","Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV können bei der FINMA beantragen, von der Einhaltung der Bestimmungen über die erforderlichen Eigenmittel nach den Artikeln 41–46 dispensiert zu werden.","Teilnehmerkreis Kleinbankenregime, inkl. kontoführende Wertpapierhäuser der Kat. 4 und 5","ja","ja","ja "]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Erforderliche Eigenmittel","Vereinfachungen für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5",null,"47a ","Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV können bei der FINMA beantragen, von der Einhaltung der Bestimmungen über die erforderlichen Eigenmittel nach den Artikeln 41–46 dispensiert zu werden.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Mindesteigenmittel auf Basis einer vereinfachten Leverage Ratio. Vollständige Befreiung von der Berechnung erforderlicher Eigenmittel auf risikobasierter Basis (Risk Weighted Assets, RWA). Somit vollständige Befreiung auch von: \n- FINMA-RS 15/3 \"Leverage Ratio - Banken\"\n- FINMA-RS 17/7 \"Kreditrisiken - Banken\"\n- FINMA-RS 08/20 \"Marktrisiken - Banken\"\n- FINMA-RS 08/21 \"Operationelle Risiken - Banken\" soweit Mindesteigenmittel betreffend","nein","ja","ja "]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Erforderliche Eigenmittel","Vereinfachungen für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5",null,"47b","1 Banken der Kategorien 4 und 5 können die Vereinfachungen in Anspruch nehmen, wenn sie die folgenden Voraussetzungen sowohl auf Stufe Einzelinstitut als auch auf Stufe Finanzgruppe jederzeit erfüllen:\na. Die erforderlichen Eigenmittel entsprechen einer vereinfachten Leverage Ratio von mindestens 8 Prozent.\nb. Die durchschnittliche Liquiditätsquote beträgt mindestens 110 Prozent. c. Der Refinanzierungsgrad beträgt mindestens 100 Prozent. \n2 Die vereinfachte Leverage Ratio entspricht dem Quotienten aus: \na. Kernkapital; und \nb. Summe aller Bilanzaktiven, abzüglich Goodwill und Beteiligungen, sowie aller Ausserbilanzpositionen. \n3 Die durchschnittliche Liquiditätsquote entspricht dem Quotienten aus: \na. Durchschnitt der letzten zwölf Monatsendbestände an qualitativ hochwertigen, liquiden Aktiva (High Quality Liquid Assets, HQLA) nach Artikel 15 der Liquiditätsverordnung vom 30. November 2012 (LiqV); und \nb. durchschnittlichem Wert des Nettomittelabflusses zum Monatsende nach Artikel 16 LiqV, der gemäss Stressszenario für die Quote für kurzfristige Liquidität (Liquidity Coverage Ratio, LCR) im 30-Tage-Horizont zu erwarten ist, der letzten zwölf Monate. \n4 Der Refinanzierungsgrad entspricht dem Quotienten aus: \na. Summe von Verpflichtungen aus Kundeneinlagen, Kassenobligationen, Anleihen mit Restlaufzeit über einem Jahr und Pfandbriefdarlehen mit Restlaufzeit über einem Jahr, sowie dem Eigenkapital; und \nb. Forderungen gegenüber Kunden und Hypothekarforderungen. \n5 Die FINMA kann zu den Absätzen 2–4 technische Ausführungsbestimmungen erlassen.","Eintrittskriterien Kleinbankenregime","ja","ja","ja"]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Erforderliche Eigenmittel","Vereinfachungen für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5",null,"47c","Die FINMA kann den Antrag auf Vereinfachungen ablehnen, wenn: \na. die Voraussetzungen nach den Artikeln 47a und 47b nicht erfüllt sind; \nb. sie gegen die betreffende Bank aufsichtsrechtliche Massnahmen ergriffen hat, ein Verfahren nach Artikel 30 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 200740 (FINMAG) eröffnet wurde oder die Bank Massnahmen zur Wiederherstellung des ordnungsgemässen Zustandes nach Artikel 31 FINMAG nicht umgesetzt hat in den Bereichen: 1. Verhaltensregeln nach dem Finanzdienstleistungsgesetz vom 15. Juni 201841, 2. Marktverhaltensregeln nach dem Finanzmarktinfrastrukturgesetz vom 19. Juni 201542, 3. Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung nach dem Geldwäschereigesetz vom 10. Oktober 1997, 4. grenzüberschreitendes Geschäft; \nc. das Zinsrisikomanagement unzureichend ist oder das Zinsrisiko im Verhältnis zum Kernkapital, dem Erfolg aus dem Zinsengeschäft oder der Risikotragfähigkeit unter Berücksichtigung aller Risiken unangemessen hoch ist.","Ablehnung Antrag Kleinbankenregime","ja","ja","ja"]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Risikoverteilung","Allgemeine Bestimmungen","Obergrenzen der Klumpenrisiken",98,"In Abweichung von Artikel 97 Absatz 1 beträgt für Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV die Obergrenze für einzelne Klumpenrisiken gegenüber Banken und Wertpapierhäusern, wenn es sich dabei nicht um nach Artikel 8 Absatz 3 BankG oder nach Artikel 136 Absatz 2 Buchstabe b als systemrelevant bezeichnete Banken oder Finanzgruppen handelt: 100 Prozent des nach den Artikeln 31–40 korrigierten anrechenbaren Kernkapitals.",null,"ja","ja","nein"]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Risikoverteilung","Allgemeine Bestimmungen","Erleichterungen und Verschärfungen",112,"1 Die FINMA regelt, inwieweit für Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV Erleichterungen bei der Erfüllung der Risikoverteilungsvorschriften vorgesehen werden können. \n2 Sie kann zudem die Risikoverteilungsvorschriften in besonderen Fällen erleichtern oder verschärfen. Namentlich kann sie: \na. für einzelne Gesamtpositionen tiefere Melde- oder Obergrenzen festlegen;  \nb. Obergrenzen für die von einer Bank direkt und indirekt gehaltenen Liegenschaften vorschreiben; \nc. auf vorgängiges Gesuch hin kurzfristige Überschreitungen der Obergrenze zulassen; \nd. die Ausnahme von der Obergrenze nach Artikel 111a Absatz 1 für einzelne oder die Gesamtheit der Gruppengesellschaften nicht anwendbar erklären oder sie auf einzelne Gruppengesellschaften ausdehnen, welche die Voraussetzungen nach Artikel 111a Absatz 1 nicht erfüllen; \ne. einzelne nicht im Finanzbereich tätige Gruppengesellschaften vom Einbezug in die aggregierte Position nach Artikel 111a Absätze 1 und 3 befreien; \nf. nach Artikel 9 Absatz 1 Buchstabe a nicht in die Konsolidierung einzubeziehende Beteiligungen von einem Einbezug in die aggregierte Position nach Artikel 111a Absätze 1 und 3 befreien; \ng. für eine bestimmte Gegenpartei die anwendbaren Gewichtungssätze herabsetzen oder erhöhen; \nh. eine andere Frist ansetzen als in Artikel 99 Absatz 4 vorgesehen; \ni. unter besonderen und von der Bank zu begründenden Umständen gestatten, die betreffenden Parteien nicht als eine Gruppe verbundener Gegenparteien zu betrachten, auch wenn diese die Voraussetzungen nach Artikel 109 Absatz 1 erfüllen;\nj. gestatten, Gegenparteien nicht als eine Gruppe verbundener Gegenparteien zu betrachten, sofern die Bank nachweist, dass eine Gegenpartei die Finanzprobleme oder den Ausfall einer wirtschaftlich eng mit ihr verflochtenen Gegenpartei auffangen und innerhalb einer angemessenen Frist andere Geschäftspartner oder Mittelgeber finden kann.",null,"ja","ja","nein"]
["Eigenmittelverordnung (ERV)","Übergangs- und Schlussbestimmungen","Übergangsbestimmungen","Übergangsbestimmungen zur Änderung vom 27. November 2019","148k","1 Bis zum 31. Dezember 2021 können Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV die Umrechnung von Derivaten in ihre Kreditäquivalente im Rahmen des 3. und 4. Titels auch nach der Marktwertmethode nach Artikel 57 in der Fassung vom 1. Juli 2016 vornehmen. \n1bis Die Übergangsfrist nach Absatz 1 wird bis zum 31. Dezember 2023 verlängert. \n2 Dies gilt ebenfalls für Banken der Kategorie 3 nach Anhang 3 BankV, die unwesentliche Derivatpositionen haben. Die FINMA erlässt technische Ausführungsbestimmungen.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von  der  Berechnung erforderliche Eigenmittel/Risk Weighted Assets (RWA)","ja","nein","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Qualitative Anforderungen","9 Abs. 1 bis","Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV10 müssen ausschliesslich das Stressszenario nach Artikel 12 Absatz 1 für die Stresstests berücksichtigen",null,"ja","ja","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Quantitative Anforderungen: Quote für kurzfristige Liquidität","14 Abs. 3 Bst. c","Die FINMA regelt: inwieweit für Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 der Bankenverordnung vom 30. April 2014 (BankV) Erleichterungen beim Nachweis zur Erfüllung der LCR vorgesehen werden können.",null,"ja","ja","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Quantitative Anforderungen: Quote für kurzfristige Liquidität","17c Abs. 1","Die FINMA bestimmt Form und Inhalt der Formulare für den Nachweis der Erfüllung der LCR (Liquiditätsnachweis). Sie kann für Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV Erleichterungen vorsehen","Meldepflicht LCR: Keine Unterschiede zwischen Kat 4-5 und KBR-Teilnehmer","ja","ja","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Quantitative Anforderungen: Quote für kurzfristige Liquidität","17q Abs. 1","Die FINMA bestimmt Form und Inhalt der Formulare für den Nachweis der Erfüllung der NSFR (Finanzierungsnachweis). Sie kann für Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV Erleichterungen vorsehen. ","Für KBR-Teilnehmer gilt: Keine Meldepflicht NSFR (NSFR-GS) ","ja","nein","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Quantitative Anforderungen: Quote für kurzfristige Liquidität","17q Abs. 3","Nicht systemrelevante Banken reichen den Finanzierungsnachweis quartalsweise innert 60 Kalendertagen ab dem letzten Kalendertag des Quartals bei der SNB ein. Banken der Kategorien 4 und 5 reichen ihn halbjährlich ein. Die FINMA kann einer Bank auf Antrag in begründeten Fällen erlauben, diesen Nachweis in grösseren Zeitabständen einzureichen.\n","Für KBR-Teilnehmer gilt: Keine Meldepflicht NSFR (NSFR-GS)","ja","nein","nein"]
["Liquiditätsverordnung (LiqV)",null,"Liquiditätsanforderungen","Vereinfachung für besonders liquide und gut kapitalisierte Banken der Kategorien 4 und 5","17t","Banken der Kategorien 4 und 5 nach Anhang 3 BankV, die nach Artikel 47a ERV von der Einhaltung der Bestimmungen über die erforderlichen Eigenmittel dispensiert sind, sind auch von der Einhaltung der Bestimmungen über die Finanzierungsquote nach den Artikeln 17f–17s befreit.  \n","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von der Einhaltung NSFR und Befreiung von Meldepflicht NSFR (NSFR-GS)","nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","A. Kurzfristige Interbankpositionen",null,97,"Zur Erleichterung von Abwicklungsgeschäften im Interbankenbereich kann in Abweichung von Art. 113 Abs. 1 ERV ein Gewichtungssatz von 50 % angewandt werden auf Positionen auf Sicht und Over-night gegenüber einer Bank nach Art. 63 Abs. 2 Bst. d. ERV i.Vm. Art. 68 Abs. 1 ERV mit einem Rating der Ratingklassen 1 oder 2, sofern es sich dabei nicht um eine systemrelevante Bank handelt, sowie gegenüber nicht system relevanten Kantonalbanken, für deren sämtliche nicht nachrangige Verbindlichkeiten der Kanton haftet. Systemrelevante Banken sind die nach Art. 8 Abs. 3 BankG als system relevant bezeichneten Banken sowie die durch das Financial Stability Board als Global Systemically Important Banks bezeichneten Banken.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","A. Kurzfristige Interbankpositionen",null,98,"Die in Rz 97 herangezogenen Ratings müssen von einer von der FINMA anerkannten Ratingagentur stammen. Bei diesen Ratings muss es sich zudem um Langfrist-Ratings handeln. Falls für eine Gegenpartei Ratings verschiedener anerkannter Ratingagenturen vorliegen, richtet sich die Bestimmung der Ratingklasse gemäss Rz 97 nach Rz 6 FINMA-RS 17/7 „Kreditrisiken – Banken“.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","A. Kurzfristige Interbankpositionen",null,99,"Der privilegierte Gewichtungssatz nach Rz 97 gilt nur für Positionen gegenüber dem Stammhaus bzw. der ausländischen Mutterbank oder der Kantonalbank, für deren sämtliche nicht nachrangigen Verbindlichkeiten der Kanton haftet. Er ist auf die anderen Gesellschaften (Banken und Nichtbanken), die dem gleichen Konzern angehören, nicht anwendbar. Für diese findet der ordentliche Gewichtungssatz nach Art. 113 Abs. 1 ERV Anwendung.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","A. Kurzfristige Interbankpositionen",null,100,"Mit nach Art. 8 Abs. 3 BankG verbundene Konzernbanken dürfen von der Erleichterung nach Rz 97 nicht Gebrauch machen. ",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","A. Kurzfristige Interbankpositionen",null,101,"Konzernbanken dürfen für Positionen gegenüber ihrem Stammhaus bzw. ihrer ausländischen Mutterbank von der Erleichterung nach Rz 97 nicht Gebrauch machen. Ebenso dürfen Konzernbanken, die von einer Kantonalbank beherrscht werden, für deren sämtliche nicht nachrangige Verbindlichkeiten der Kanton haftet, für Positionen gegenüber dieser Kantonalbank von der Erleichterung nach Rz 97 nicht Gebrauch machen. Sind jedoch die Bedingungen von Art. 111 Abs. 1 ERV für konzerninterne Gegenparteien erfüllt, sind die Positionen gegenüber den betroffenen Banken von der Obergrenze ausgenommen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","B. Stille Reserven",null,102,"In Abweichung von Art. 97 Abs. 1 und 98 ERV darf zur Bemessung der Obergrenze das nach den Art. 31–40 ERV korrigierte anrechenbare Kernkapital zuzüglich der in der Position „übrige Rückstellungen“ enthaltenen stillen Reserven, nach Abzug latenter Steuern, verwendet werden.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","C. Wohnliegenschaftsfinanzierungen",null,103,"In Abweichung von Art. 113 Abs. 1 ERV kann eine Gewichtung von 0 % angewandt werden auf den unter 50 % des Verkehrswerts liegenden Anteil von Positionen, die gedeckt sind durch Grundpfandrecht auf Wohnliegenschaften im Inland, die vom Kreditnehmer selbst genutzt werden oder vermietet sind.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2019/01 Risikoverteilung","X. Erleichterungen für Kategorie 4 und 5 Banken (Art. 112 Abs. 1 ERV)","D. Erfassung von Sicherheiten unter dem umfassenden Ansatz",null,104,"Banken können unter dem umfassenden Ansatz darauf verzichten, die erhaltenen Sicherheiten nach Rz 89 in der Position gegenüber dem Risikominderungsgeber zu erfassen. Macht eine Bank hiervon Gebrauch, dann muss sie die daraus entstandenen Konzentrationsrisiken angemessen begrenzen und überwachen sowie in Bezug auf diese Kreditrisikokonzentrationen, einschliesslich der realisierbaren Werte aller hierfür genommenen Sicherheiten, periodische Stresstests durchführen",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2018/03 Outsourcing","IV. Zulässigkeit","A. Gemeinsame Bestimmungen",null,9,"Die Unternehmen der Aufsichtskategorien 1 bis 3 verfügen über eine eigenständige Risikokontrolle und Compliance-Funktion als unabhängige Kontrollinstanzen. Bei Unternehmen der Aufsichtskategorien 4 und 5 genügt es, wenn eine für diese Funktionen verantwortliche Person in der Geschäftsleitung bestimmt ist. Operative Risikomanagement- und Compliance-Aufgaben sind bei allen Aufsichtskategorien auslagerbar.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2018/03 Outsourcing","VI. Auflagen und Ausnahmen",null,null,36.1,"Die Institute gemäss Art. 47a bis 47e ERV sowie Institute gemäss Art. 1b BankG beurteilen und entscheiden über die Relevanz und Umsetzung der Vorgaben von Rz 17–18.1 im Rahmen der Risikoanalyse gemäss Rz 16.",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2018/03 Outsourcing","VI. Auflagen und Ausnahmen",null,null,36.200000000000003,"Die Institute gemäss Art. 47a bis 47e ERV sowie Institute gemäss Art. 1b BankG sind in Bezug auf die Rückführung der ausgelagerten Funktion von der Anforderung gemäss Rz 18.1 befreit.",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2018/03 Outsourcing","VI. Auflagen und Ausnahmen",null,null,36.299999999999997,"Die Umsetzung von Rz 20 kann bei Instituten gemäss Art. 47a bis 47e ERV und Instituten gemäss Art. 1b BankG durch eine regelmässige Berichterstattung einer unabhängigen Revisionsstelle unter Berücksichtigung von Rz 27 erfolgen. Diese Berichterstattung muss eine Beurteilung über die mit der Auslagerung verbundenen wesentlichen Risiken und Kontrollaktivitäten des Dienstleisters ermöglichen.",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2017/07 Kreditrisiken","V. Standardansatz und Marktwertmethode für die Kreditäquivalente von Derivaten SA-CCR (Art. 57 und 148l ERV)","A. SA-CCR und vereinfachter SA-CCR sowie Markmethode",null,32,"Banken in den Aufsichtskategorien 4 und 5 können alternativ zum im Weiteren beschriebenen SA-CCR den vereinfachten SA-CCR (vgl. Anhang 2) oder die Marktwertmethode (vgl. Anhang 4) anwenden, um das Kreditäquivalent zu berechnen.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Mindesteigenmittel auf Basis einer vereinfachten Leverage Ratio. Vollständige Befreiung von der Berechnung erforderlicher Eigenmittel auf risikobasierter Basis (Risk Weighted Assets, RWA)","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2017/07 Kreditrisiken","XIII. Anteile an verwalteten kollektiven Vermögen (Art. 66 Abs. 3bis ERV)",null,null,335,"Banken in den Aufsichtskategorien 4 und 5 steht als Alternative zum FBA der vereinfachte Ansatz (VA) zur Verfügung. Dieser steht ebenfalls Banken in der Aufsichtskategorie 3 zur Verfügung, wenn diese VKV-Anteile in unbedeutendem Umfang halten. Dies ist der Fall, wenn der Buchwert der VKV-Anteile weniger als 1 % des ohne Berücksichtigung der VKV-Anteile berechneten Totals aller übrigen risikogewichteten Positionen betragen.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Mindesteigenmittel auf Basis einer vereinfachten Leverage Ratio. Vollständige Befreiung von der Berechnung erforderlicher Eigenmittel auf risikobasierter Basis (Risk Weighted Assets, RWA)","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2017/07 Kreditrisiken","Anhang 2","Vereinfachter SA-CCR",null,"1\n","Der vereinfachte SA-CCR (VSA-CCR) kann von Banken in den Aufsichtskategorien 4 und 5 angewendet werden. Der VSA-CCR folgt grundsätzlich der Berechnung des Kreditäquivalents nach dem SA-CCR. Die Vereinfachung findet rein auf der Seite des Dateninputs in den SA-CCR statt.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Mindesteigenmittel auf Basis einer vereinfachten Leverage Ratio. Vollständige Befreiung von der Berechnung erforderlicher Eigenmittel auf risikobasierter Basis (Risk Weighted Assets, RWA)","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2017/01 Corporate Governance","III. Geltungsbereich (Proportionalitätsprinzip)",null,null,8,"Das Rundschreiben gilt für alle Institute gemäss Rz 1. Die Anforderungen sind im Einzelfall unter Berücksichtigung der Grösse, der Komplexität, der Struktur und des Risikoprofils des Instituts umzusetzen. Die FINMA kann im Einzelfall Erleichterungen bewilligen oder Verschärfungen anordnen.",null,"ja","ja","ja"]
["RS-FINMA 2017/01 Corporate Governance","VII. Internes Kontrollsystem","b) Aufgaben und Verantwortlichkeiten der Risikokontrolle",null,69,"Die Risikokontrolle stellt die systematische Überwachung und Berichterstattung von einzelnen wie auch aggregierten Risikopositionen sicher. Dies beinhaltet als Teil der quantitativen und qualitativen Analysen die Durchführung von Stresstests und Szenarioanalysen unter ungünstigen Geschäftsbedingungen. Institute im Kleinbankenregime nach Art. 47a–47e ERV haben mindestens Szenarioanalysen durchzuführen.",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2017/01 Corporate Governance","VIII. Interne Revision","C. Aufgaben und Verantwortlichkeiten",null,92,"Sie führt mindestens jährlich eine umfassende Risikobeurteilung der wesentlichen Risikokategorien des Instituts gemäss Rz 53 durch, wobei sie externe Entwicklungen (z.B. wirtschaftliches Umfeld, regulatorische Änderungen) und interne Faktoren (z.B. wesentliche Projekte, Geschäftsausrichtung) angemessen berücksichtigt. Die interne Revision von Instituten im Kleinbankenregime nach Art. 47a-47e ERV können die Beurteilung alle zwei Jahre durchführen, sofern sich das Risikoprofil des Instituts nicht wesentlich verändert hat.",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2016/01 Offenlegung","II. Geltungsbereich",null,null,8.1,"Institute des Kleinbankenregimes nach Art. 47a–47e ERV können sich bei der Offenlegung auf die für sie geltenden Key Metrics beschränken (d.h. Tabelle KM1, jährliche Offenlegung für Institute des Kleinbankenregimes).",null,"nein","ja","ja"]
["RS-FINMA 2016/01 Offenlegung","II. Geltungsbereich",null,null,14.3,"Die konkreten Offenlegungspflichten sind im Anhang 1 definiert. Abhängig vom Umfang der Offenlegung wird unterschieden zwischen der vollen Offenlegung seitens systemrelevanter Banken und seitens Banken der Aufsichtskategorie 1–3 (exkl. der systemrelevanten Banken) und der partiellen Offenlegung seitens Banken der Kategorien 4–5. Letztere Banken können nach Rz 15 auch einer erweiterten partiellen Offenlegung oder der vollen Offenlegung unterstehen.","Für KBR-Teilnehmer: Gilt nicht, da Art 8.1 zur Anwendung gelangt","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2016/01 Offenlegung","III. Umfang der Offenlegungspflichten",null,null,15,"Banken der Kategorien 4 und 5 können sich gemäss Anhang 1 auf eine jährliche „partielle Offenlegung“ beschränken, es sei denn, sie wenden Modellansätze zur Berechnung der Mindesteigenmittel an oder sie haben bzgl. ausländischer Positionen Verbriefungstransaktionen (Origination, Sponsoring, Investing) im Sinne des FINMA-RS 17/7 „Kreditrisiken – Banken“. Der Umfang der partiellen Offenlegung ist im Anhang 1 definiert. Neben den neun zwingenden Tabellen nach Rz 14.2 sind auch die Tabellen CR2, CRB, CR5, CCR3 und CCR5 offen zu legen, ausser wenn diese keine Aussagekraft haben.","Für KBR-Teilnehmer: Gilt nicht, da Art 8.1 zur Anwendung gelangt","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2016/01 Offenlegung","VII. Form der Offenlegung",null,null,31,"Die nach dem vorliegenden Rundschreiben zu publizierenden Informationen müssen leicht zugänglich sein. Diejenigen Banken, die der vollen oder partiellen Offenlegungspflicht unterliegen, müssen auf ihrer Internetseite die Informationen zum Berichtsjahr sowie die Informationen zu mindestens den vier vorangegangenen Jahren zur Verfügung stellen. Banken der Kategorien 4 und 5 ohne Internetseite können sich auf eine Publikation dieser Informationen im Geschäftsbericht beschränken.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/03 Leverage Ratio","V. Gesamtengagement","B. Derivate","e) Optionale Anwendung des SA-CCR",51.1,"Anstelle der Marktwertmethode können Banken auch den Standardansatz (SA-CCR, vgl. Art. 57 ERV und Rz 32–122 FINMA-RS 17/7 „Kreditrisiken – Banken“) nach den Vorgaben des Anhangs anwenden, welche die Rz 21–25 ersetzen. Banken der Kategorie 1-3 haben die FINMA hiervon in Kenntnis zu setzen, unter Angabe der Auswirkungen auf die Leverage Ratio zum Umstellungszeitpunkt. Seitens Banken der Kategorie 4 und 5 ist keine Information an die FINMA erforderlich.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von FINMA-RS 15/3 Leverage Ratio, da von Art. 41-46 ERV dispensiert","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","II. Qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement","B. Grundsätze","a) Proportionalitätsprinzip",8,"Die Anforderungen des zweiten Kapitels dieses Rundschreibens sind abhängig von der Grösse der Bank sowie Art, Umfang, Komplexität und Risikogehalt der Geschäftsaktivitäten umzusetzen. Öffnungsklauseln in den Randziffern des zweiten Kapitels weisen auf die verhältnismässige Anwendung hin, indem kleine Banken von deren Umsetzung ausgenommen sind.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","II. Qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement","C. Leitungs-, Kontroll- und Steuerungsfunktionen","b) Zuordnung des Liquiditätsrisikos auf die Geschäftsaktivitäten",29,"Banken bestimmen die Ausgestaltung oder den Verzicht ihrer Umsetzung der Zuordnung der Liquiditätskosten auf die Geschäftsaktivitäten basierend auf dem Proportionalitätsprinzip (Rz 8). Der Entscheid ist nachvollziehbar zu begründen und zu dokumentieren.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","II. Qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement","D. Risikomess- und Steuerungssysteme","c) Anforderungen an die untertägige Liquiditätshaltung",49,"Kann eine kleine Bank nachvollziehbar begründen und dokumentieren, dass sie keinen substantiellen Risiken im untertägigen Zahlungsverkehr ausgesetzt ist, braucht sie kein über die normalen Vorkehrungen hinausgehendes untertägiges Liquiditätsrisikomanagement zu betreiben.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","II. Qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement","E. Minderung des Liquiditätsrisikos","b) Diversifizierung der Finanzierungsstruktur",60,"Ausgenommen von der Anforderung einer gut diversifizierten Finanzierungsstruktur sind kleine Banken ohne Kapitalmarkt- und Handelsaktivitäten, kleine Banken, die sich nicht am Geld- und Kapitalmarkt oder durch institutionelle Anleger refinanzieren und Tochtergesellschaften ausländischer Banken, die sich über den Konzernpool finanzieren.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","II. Qualitative Anforderungen an das Liquiditätsrisikomanagement","F. Stresstests",null,82,"wobei kleine Banken gemäss Rz 29 von der Erfüllung von Rz 81 ausgenommen sind. (Rz 81: d. Einbezug in die Zuordnung des Liquiditätsrisikos auf die Geschäftsaktivitäten)",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","H. Mittelabflüsse – Ausführungen zum Anhang 2 LiqV","b) Unbesicherte, von Geschäfts- oder Grosskunden bereitgestellte Finanzmittel",228,"Eine Bank der Kategorie 4 oder 5 erfasst, je nach Gegenpartei, folgende Anteile der Einlagen als nicht-operativ:\n\n\n",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","H. Mittelabflüsse – Ausführungen zum Anhang 2 LiqV","b) Unbesicherte, von Geschäfts- oder Grosskunden bereitgestellte Finanzmittel",229,"a. Für Nicht-Finanzinstitute, Zentralregierungen, Zentralbanken, untergeordnete Gebietskörperschaften und sonstige öffentlich-rechtliche Körperschaften und multilaterale Entwicklungsbanken sowie entsprechend Rz 245 dieser Kategorie zugeordnete Einlagen: 80 Prozent der Einlagen sind nicht-operativ;",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","H. Mittelabflüsse – Ausführungen zum Anhang 2 LiqV","b) Unbesicherte, von Geschäfts- oder Grosskunden bereitgestellte Finanzmittel",230,"b. Für Finanzinstitute, die Nicht-Banken sind und alle anderen juristischen Personen und Geschäftskunden: 90 Prozent der Einlagen sind nicht-operativ; ",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","H. Mittelabflüsse – Ausführungen zum Anhang 2 LiqV","b) Unbesicherte, von Geschäfts- oder Grosskunden bereitgestellte Finanzmittel",231,"c. Für Banken: 100 Prozent der Einlagen sind nicht-operativ. Ausgenommen hiervon sind Einlagen, bei denen analog Rz 297 vertraglich vereinbart wurde, dass diese als operativ gelten.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","H. Mittelabflüsse – Ausführungen zum Anhang 2 LiqV","b) Unbesicherte, von Geschäfts- oder Grosskunden bereitgestellte Finanzmittel",231.1,"Abweichend von Rz 228–231 darf eine Bank der Kategorie 4 oder 5 den Anteil der operativen Einlagen mittels eines internen Modells bestimmen, wenn sie nachweisen kann, dass sie in der Lage ist ein solches Modell zu bewirtschaften. In diesem Fall gelten die Vorgaben der Rz 226–227 entsprechend.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","I. Mittelzuflüsse – Ausführungen zum Anhang 3 LiqV","c) Operative Einlagen bei anderen Finanzinstituten und Einlagen beim Zentralinstitut eines Finanzverbundes",297,"Für eine Bank der Kategorie 4 und 5 gilt, dass alle Einlagen bei anderen Finanzinstituten als nicht-operativ erfasst werden können, unter Vorbehalt von Rz 297.2 und 297.3. Ausgenommen hiervon sind Korrespondenzguthaben sowie Einlagen, bei denen vertraglich vereinbart wurde, dass diese als operativ gelten.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","I. Mittelzuflüsse – Ausführungen zum Anhang 3 LiqV","c) Operative Einlagen bei anderen Finanzinstituten und Einlagen beim Zentralinstitut eines Finanzverbundes",297.10000000000002,"Abweichend von Rz 297 darf eine Bank der Kategorie 4 oder 5 den Anteil der operativen Einlagen mittels eines internen Modells bestimmen, wenn sie nachweisen kann, dass sie in der Lage ist ein solches Modell zu bewirtschaften. In diesem Fall gelten die Vorgaben der Rz 226–227 entsprechend.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,350,"Banken der Kategorie 4 und 5 dürfen für die in diesem Kapitel aufgeführten Bereiche von einer Komplexitätsreduktion beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises Gebrauch machen (Art. 14 Abs. 3 Bst. c und Art. 17c Abs. 1 LiqV). Die FINMA kann im Einzelfall Erleichterungen oder Verschärfungen anordnen.  \n  \n\n\n\n\n\n\n",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,351," [Vereinfachung zu Art. 14 Abs. 2 LiqV / Rz 104] Für Finanzgruppen kann die bankgesetzliche Prüfgesellschaft im Rahmen der Aufsichtsprüfung der FINMA bestätigen,",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,352,"a. dass zwischen der Finanzgruppe und dem Einzelinstitut keine massgeblichen Abhängigkeiten in Bezug auf die Liquidität bestehen, und  ",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,353,"b. dass sich das Einzelinstitut im Falle einer Liquiditätskrise vertraglich verpflichtet hat, oder aus Reputationsgründen verpflichtet sieht und dies entsprechend dokumentiert hat, die übrigen Tochtergesellschaften der Finanzgruppe vollumfänglich mit Liquidität zu versorgen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,354,"Liegt diese Bestätigung vor, muss der Liquiditätsnachweis nur auf Stufe Finanzgruppe eingereicht werden. Die Bestätigung der Prüfgesellschaft gilt längstens jeweils für ein Jahr.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,355,"[Vereinfachung zu Art. 14 Abs. 2 LiqV / Rz 104] Unwesentliche Tochtergesellschaften müssen für die Berechnung der LCR auf Stufe Finanzgruppe nicht mit in die Konsolidierung einbezogen werden. Tochtergesellschaften sind für die Zwecke der LCR unwesentlich wenn: ",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,356,"a. Der Anteil der HQLA aller Tochtergesellschaften an den HQLA der Finanzgruppe gesamthaft weniger als 5 Prozent beträgt, und",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,357,"b. Der Anteil der Nettoabflüsse aller Tochtergesellschaften an den Nettomittelabflüssen der Finanzgruppe gesamthaft weniger als 5 Prozent beträgt.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,358,"[Vereinfachung zu Art. 14 Abs. 2 Bst. b LiqV] Bei unwesentlichen Fremdwährungspositionen muss nur die LCR nach Art. 14 Abs. 2 Bst. a LiqV und nicht nach Art. 14 Abs. 2 Bst. b LiqV berechnet werden. Fremdwährungspositionen sind dann unwesentlich, wenn die Verbindlichkeiten in allen Fälligkeiten über alle Fremdwährungen gesamthaft weniger als 5 Prozent der in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten ausmachen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,359,"[Vereinfachung zu Art. 15e LiqV / Rz 169 ff] Kleine Banken, welche ausschliesslich besicherte Finanzierungsgeschäfte tätigen, welche glattgestellt werden, können Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsausweises gemäss Anhang 2 Ziff. 11 FINMA-RS 15/2 vornehmen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,360,"[Vereinfachung Rz 178* ff] Kann eine kleine Bank nicht zwischen stabilen (Rz 178–184) und weniger stabilen Einlagen (Rz 193) unterscheiden, darf sie die stabilen Einlagen als weniger stabile Einlagen erfassen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,361,"[Vereinfachungen bei der Erfassung von Derivaten] Eine kleine Bank muss die Zeilen 139–144 im Liquiditätsnachweis (zusätzliche Anforderungen für Derivatabflüsse) nicht berücksichtigen, wenn sie anhand relevanter Kriterien begründet und nachvollziehbar darlegt, dass dort keine Abflüsse zu erwarten sind. Diese Analyse hat jährlich zu erfolgen und ist von der bankgesetzlichen Prüfgesellschaft im Rahmen der Aufsichtsprüfung, in der sich aus der Prüfstrategie nach FINMA-RS 13/3 „Prüfwesen“ ergebenden Häufigkeit, gegenüber der FINMA zu bestätigen. Kleine Banken, die diesen Nachweis nicht erbringen können, schätzen den Nettomittelabfluss aus Derivaten oder anderen Transaktionen aufgrund von Marktwertveränderungen (Rz 262–265) in einer geeigneten Weise.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,362,"[Vereinfachungen bei der Unterscheidung von Kredit-/Liquiditätsfazilitäten] Kleine Banken dürfen alle Fazilitäten gemäss Anhang 2 Ziff. 8 LiqV als Kreditfazilitäten erfassen.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","III. Quantitative Anforderungen (Liquiditätsquote, LCR)","O. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises für kleine Banken",null,363,"[Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises] Vereinfachungen beim Ausfüllen des Liquiditätsnachweises nach Anhang 2 dieses Rundschreibens sind zulässig.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","IV. Quantitative Anforderungen (Finanzierungsquote, NSFR)","J. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Finanzierungsnachweises für kleine Banken",null,420,"Für die Zwecke der NSFR gelten die Rz 350–357, 360 und 362 sinngemäss.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von der Einhaltung NSFR","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","IV. Quantitative Anforderungen (Finanzierungsquote, NSFR)","J. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Finanzierungsnachweises für kleine Banken",null,421," [Erfassung verpfändeter Wertpapiere entsprechend der Restlaufzeit der Belastung] Kann eine Bank ihre belasteten Wertpapiere nicht einem Laufzeitband für die Dauer der Belastung (Encumbrance Buckets, Belastung für weniger als sechs Monate, mindestens sechs Monate und weniger als ein Jahr, oder mehr als ein Jahr) im Finanzierungsnachweis zuweisen, darf sie diese pauschal in dem Laufzeitband für die Dauer der Belastung „mehr als ein Jahr“ erfassen.\n\n\n","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung  von der Einhaltung NSFR","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","IV. Quantitative Anforderungen (Finanzierungsquote, NSFR)","J. Vereinfachungen beim Ausfüllen des Finanzierungsnachweises für kleine Banken",null,422," [Vereinfachungen beim Ausfüllen des Finanzierungsnachweises] Vereinfachungen beim Ausfüllen des Finanzierungsnachweises nach Anhang 4 dieses Rundschreibens sind zulässig.","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von der Einhaltung NSFR","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","Anhang 2\n","Liquiditätsnachweis: Vereinfachungen für kleine Banken",null,null,"Liquiditätsnachweis: Vereinfachungen für kleine Banken",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","Anhang 3","Glattstellungsmechanismus und besicherte Finanzierungsgeschäfte: Rechenbeispiel für kleine Banken","Rechenbeispiel zur Illustration des Glattstellungsmechanismus für kleine Banken, welche Rz 359 erfüllen",null,"Glattstellungsmechanismus und besicherte Finanzierungsgeschäfte: Rechenbeispiel für kleine Banken",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2015/02 Liquiditätsrisiken","Anhang 4","Finanzierungsnachweis: Vereinfachungen für kleine Banken",null,null,"Finanzierungsnachweis: Vereinfachungen für kleine Banken","Für KBR-Teilnehmer gilt: Vollständige Befreiung von der Einhaltung NSFR","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2013/03 Prüfwesen","Teil 2 Besondere Bestimmungen\nI. Besondere Bestimmungen für die Prüfung von Banken und \nWertpapierhäusern","B. Prüfstrategie",null,86.1,"Das Oberleitungsorgan von Beaufsichtigten der Aufsichtskategorien 4 und 5 kann bei der FINMA die Anwendung einer reduzierten Prüfkadenz (Prüfungshandlungen alle 2 Jahre für die Aufsichtskategorie 4 bzw. max. alle 3 Jahre für die Aufsichtskategorie 5) beantragen. Voraussetzungen sind, dass keine erhöhte Risikolage und keine erheblichen Schwachstellen beim Beaufsichtigten (z.B. keine Beanstandungen im Sinne von Rz 75.3) bestehen. In den Fällen mit reduzierter Prüfkadenz entfallen in den entsprechenden Jahren die Erstellung bzw. Einreichung der Standardprüfstrategie gemäss Rz 109.2 und der Kostenschätzung gemäss Rz 106 sowie konsequenterweise allfällige vorgesehene Interventionen gemäss den in Rz 87.2 ff. erwähnten Prüfzyklen (Standardprüfstrategie). Die Interventionen und auch allfällige Nachprüfungen gemäss Rz 110 werden bei den nächsten Prüfungshandlungen beim Beaufsichtigten vor Ort – sofern nicht anders vereinbart – für das aktuelle Prüfjahr vorgenommen und somit aufgeschoben.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2011/02 Eigenmittelpuffer und Kapitalplanung","II. Geltungsbereich",null,null,8.1,"Institute nach Art. 47a-47e ERV können sich bei den grundsätzlichen Anforderungen an die Kapitalplanung (Rz 34-37) sowie bei deren inhaltlichen Ausgestaltung (Rz 38–41) auf die vereinfachte Leverage Ratio beschränken.",null,"nein","ja","ja"]
["2011/02 Eigenmittelpuffer und Kapitalplanung","V. Kapitalplanung","A. Grundsätzliche Anforderungen an die Kapitalplanung",null,37,"Die FINMA wird den unterschiedlichen Geschäftsmodellen und Risikoprofilen der Institute dadurch gerecht, dass die Anforderungen an die Ausgestaltung der Kapitalplanung der Grösse des Instituts sowie der Natur und Komplexität der von diesem betriebenen Geschäfte entsprechen („verhältnismässiger Ansatz“).","Für KBR-Teilnehmer gilt: Befreit, da Kapitalplanung ausschliesslich für vLR\n","ja","nein","nein"]
["RS-FINMA 2023/01 Operationelle Risiken und Resilienz - Banken ","III. Proportionalitätsprinzip",null,null,19,"Dieses Rundschreiben gilt grundsätzlich für alle seiner Adressaten. Die Anforderungen sind jedoch im Einzelfall abhängig von der Grösse, der Komplexität, der Struktur und des Risikoprofils des Instituts umzusetzen. Die FINMA ordnet im Einzelfall Erleichterungen oder Verschärfungen an.",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2023/01 Operationelle Risiken und Resilienz - Banken ","III. Proportionalitätsprinzip",null,null,20,"Banken und Wertpapierhäuser der FINMA-Kategorien 4 und 5 sind von der Erfüllung der Rz 33–38, 41–46, 48, 51, 57, 73, 74, 76–78, 80, 87, 92, 93, 96, 103, 104 und 110–112 ausgenommen. ",null,"ja","ja","nein"]
["RS-FINMA 2023/01 Operationelle Risiken und Resilienz - Banken ","III. Proportionalitätsprinzip ",null,null,21,"Institute nach Art. 47a–47e ERV, Personen gemäss Art. 1b BankG, sowie nicht-kontoführende Wertpapierhäuser sind zusätzlich von der Erfüllung der Rz 72, 75, 79 und 105–109 ausgenommen.","\"Institute nach Art. 47a-47e ERV\" sind die Teilnehmer des Kleinbankenregimes.","nein","ja","ja"]