Il dipartimento Mercati è responsabile della vigilanza per quanto riguarda le borse e i mercati dei capitali, la divulgazione e le acquisizioni, gli istituti e i prodotti degli investimenti di capitale collettivi, le società di audit nonché le agenzie di rating. Il dipartimento offre inoltre servizi per le questioni concernenti il rendiconto.
- Le borse e le istituzioni analoghe necessitano di un’autorizzazione a operare e sottostanno alla supervisione della FINMA. L’organizzazione e i regolamenti delle borse devono essere approvati dalla FINMA.
- Il commercio di valori mobiliari viene monitorato dalle borse e dalla FINMA in relazione a eventuali operazioni insider, manipolazioni del mercato o altre forme di abuso. In caso di indagini che riguardano relativi indizi di reato, la FINMA coordina i propri accertamenti con le autorità penali.
- La FINMA si occupa dell’applicazione delle disposizioni concernenti la divulgazione delle partecipazioni e le procedure in caso di acquisizioni, ambito, quest’ultimo, in cui rappresenta la prima istanza competente di reclamo per le decisioni della Commissione delle offerte di pubblico acquisto.
- La Legge federale sugli investimenti collettivi di capitale (LICol) prevede l’obbligo di un’autorizzazione e di un’approvazione da parte della FINMA per i prodotti e gli istituti a essi collegati.
- Nell’applicazione della LICol, la FINMA prende le misure necessarie volte a promuovere e a sviluppare il mercato dei fondi svizzero.
- L’attività di vigilanza della FINMA nell’ambito della revisione comprende il riconoscimento e il monitoraggio delle società di audit e dei revisori capo relativamente al diritto di vigilanza nonché l’approvazione del cambiamento delle società di audit.
- La FINMA riconosce le agenzie di rating e vigila su di esse.
- Il dipartimento Mercati della FINMA comprende un’unità specializzata nella rendicontazione che offre servizi di consulenza e supporto in questo ambito, sia internamente sia esternamente.