Gestion du risque

Cette section intégrée dans la division Banques est chargée d'approuver les modes de calcul qu'utilisent les divers établissements pour déterminer les fonds propres requis au titre des risques opérationnels, de crédit, et de marché. Elle fixe par ailleurs les exigences de liquidités sur la base des prescriptions réglementaires. La section examine également de manière continue les conditions qui président à cette approbation. Outre la surveillance des modèles de risque, la Gestion du risque est aussi chargée d'apprécier les procédures et méthodes quantitatives (simulations de crise, modèle de liquidités, agrégation des risques, capital économique) dans le cadre du processus de surveillance prudentielle prévu par le pilier 2 de Bâle II. L'analyse est corrélée avec celle du groupe spécifiquement chargé de suivre les marchés des capitaux et approfondie. Par ailleurs, la section est fortement impliquée dans des projets réglementaires (au plan national et international) en relation avec les concentrations de risques mentionnées ci-dessus.

La direction de la section Gestion des risques est responsable de la conduite sur les plans technique, du personnel et de l'organisation. Au niveau technique, cette direction est principalement chargée de gérer les projets de réglementation axés sur les risques (leverage ratio [ratio d'endettement]; prescriptions sur les liquidités pour les grandes banques). Les projets de réglementation sont coordonnés à l’interne avec les groupes de surveillance et à l'externe avec les unités correspondantes au sein des banques elles-mêmes. Périodiquement, la section organise également des cours internes de perfectionnement relatifs aux diverses concentrations de risques.

L'une des missions clés du groupe "Risques de marché et de crédit" réside dans l'approbation et le suivi des modèles de risque interne tant pour les risques de crédit (modèles IRB et EPE) que ceux de marché (modèles VaR). Cela implique le contrôle permanent des conditions d'autorisation et l'évaluation des demandes de modification remises par les banques. Les établissements suivis dans ce contexte sont toutes les banques qui ont demandé l'approbation d'un modèle interne. Pour les questions se rapportant aux approches standard basées sur les risques, le suivi s'étend à l'ensemble des banques. Le groupe collabore étroitement avec d'autres en vue de l'évaluation permanente, sous l’angle du risque, des établissements surveillés. L'évaluation peut soit se rapporter soit à une "zone à risque" identifiée, soit s'insérer dans un cadre plus général de rapport des risques. Le groupe est également chargé de développer et mettre à disposition des indicateurs adaptés à l'évaluation du risque. Enfin, il fournit une assistance méthodique et quantitative servant à assurer le suivi des agences de notation.

Quant au groupe "Risques agrégés et analyse des scénarios", il se concentre sur la mise en œuvre des instruments du pilier 2. Les tâches se répartissent en trois volets. D'abord le processus de surveillance ascendant (bottom up) des instruments quantitatifs du processus interne d'évaluation et d'adéquation des fonds propres internes (Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP) d'une banque (capital économique, simulations de crise [stress tests], mesure de l'exposition). Ensuite, l'analyse des catégories fondamentales (building blocks) en situation de stress, menée en collaboration avec la BNS (lien avec l'analyse macroéconomique). Enfin, la surveillance du risque: le groupe fournit une contribution déterminante en vue de l'identification des concentrations de risques dans le cadre de son activité de surveillance permanente (par ex. estimation du potentiel de pertes). Dans le domaine des risques opérationnels, le groupe assure le suivi des approches spécifiques aux établissements, afin de déterminer les fonds propres requis relatifs aux risques opérationnels (modèle AMA ou approche de mesure avancée) conformément à la circulaire. L'approbation des divers scénarios est au cœur de ce processus. De plus, le groupe est chargé du suivi des modèles propres aux établissements dans le domaine des risques de liquidité et de leur évaluation permanente.

Pour sa part, le groupe "Marchés des capitaux" met l'accent sur la surveillance et l'analyse des transactions opérées par les assujettis sur le marché des capitaux, ainsi que le monitoring, les analyses et la revue des marchés (market review), y compris les évaluations comparatives (benchmarking), l'établissement des rapports, les initiatives stratégiques, de même que des mandats spéciaux (activités de banque d'affaires des assujettis).