Le Groupe d'action financière sur le blanchiment de capitaux (
GAFI) est un organisme intergouvernemental qui a pour objectif d’élaborer et de promouvoir des stratégies de lutte contre le blanchiment de capitaux et contre le financement du terrorisme. Fondé par le G-7 en 1989, il réunit
36 membres, parmi lesquels figurent les principaux centres financiers, y compris la Suisse.
Le GAFI a publié 49 recommandations. Bien que n'ayant pas par elles-mêmes d'effets contraignants (droit souple, ou soft law), celles-ci se sont imposées comme obligatoires sur le plan international. Elles définissent les mesures que doit prendre un pays pour combattre efficacement le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme. La Banque Mondiale, le FMI et le Conseil de Sécurité de l'ONU les ont officiellement reconnues comme normes internationales et quelque 150 pays dans le monde entier se sont engagés à les respecter. Elles comprennent
40 recommandations sur la lutte contre le blanchiment d'argent, qui ont subi une refonte en juin 2003, ainsi que
9 recommandations spéciales sur la lutte contre le financement du terrorisme, adoptées suite aux attentats du 11 septembre 2001. Le dispositif suisse relatif aux devoirs de diligence des banques et autres intermédiaires financiers est conforme aux exigences du GAFI.